Le 12 mai dernier, j’ai eu le plaisir d’animer une formation au Quartier DIX30 auprès de plusieurs conseillers et conseillères de notre réseau sur un sujet qui devient de plus en plus central dans les dossiers d’entrepreneurs incorporés : la planification corporative et successorale avancée.
Le choix du bon produit d’assurance-vie permanente au Canada est beaucoup plus difficile qu’il ne devrait l’être
Dans le monde de la planification financière et successorale, certains dossiers sont simples… et d’autres... disons qu'ils ne sont un peu moins.
Les récentes modifications à la RGAE et les discussions qui ont suivi ont créé un important besoin de clarté dans la communauté fiscale et financière.
Dans le monde de la planification financière et de la fiscalité, il faut comprendre quelle source d’information a réellement autorité, car toutes les sources ne se valent pas.
On va se le dire : les produits financiers sont… invisibles. On ne peut pas les voir, ni les toucher, ni même vraiment les imaginer.
Choisir une assurance-vie entière, ce n’est pas simplement cocher une case dans une planification financière, et c’est pour ça qu’il faut aborder cette décision avec méthode, un processus.
Quand on parle d’assurance-vie, on pense spontanément à protéger ses proches : couvrir un prêt hypothécaire, remplacer un revenu, planifier une succession.
Trop de bruit, pas assez de clarté : démystifier l’« infinite banking » et les stratégies d’assurance.
Au décès d’un entrepreneur, l’impôt à payer peut être considérable. Pour ceux qui commencent à me connaître, vous savez que je considère l’assurance-vie permanente comme étant un outil reconnu pour répondre à ce besoin de liquidités.
Une étude menée par deux experts américains, Wade D. Pfau, Ph.D., CFA et Michael Finke, Ph.D., CFP®, a démontré qu’intégrer l’assurance-vie permanente dans une stratégie de retraite peut, dans certains cas, améliorer à la fois le revenu disponible au cours de la retraite et l’héritage transmis aux générations futures.
Saviez-vous qu’une valeur de rachat peut influencer le gain en capital au décès ? C’est un point souvent méconnu, mais qui peut avoir un impact dans la planification successorale.
Dans la décision Gestion M.-A. Roy et 4452512 Canada inc. c. Le Roi, rendue en 2024 par la Cour d’appel fédérale, la question centrale portait sur la détention et le financement de polices d’assurance-vie détenues sur la tête de M. Roy.
Ça me tentait de vous faire un article qui présente les principales définitions fiscales liées à l’assurance-vie, afin de mieux comprendre la fiscalité de ces contrats et les mécanismes qui les régissent.
Par position administrative, l'Agence a déjà abordé la répartition de la valeur de rachat d'une police d'assurance vie détenue par une société pour déterminer la juste valeur marchande sous 70(5.3) LIR lors de la disposition réputée des actions sous 70(5) LIR.
On me parle souvent de PFI dernièrement. Ça m'a donc donné le goût de vous expliquer les bases...
Récemment, je me suis plongé dans un dossier d'un propriétaire de plusieurs immeubles à revenus.